مذهبی‌ها و رمزارزها: قوی‌ترین ترکیب پولشویی در تایوان؟

ییلان: کشیش و پسرش به اتهام اختلاس کمک‌های مالی و پولشویی بازداشت شدند

یی‌لان، تایوان – دادستانی ییلان اعلام کرد که کشیش معبد دونگ‌لین در منطقه دونگ‌شان و پسرش به ظن اختلاس کمک‌های مالی اهدا شده توسط مؤمنان و پولشویی از طریق خرید طلا، نقره و ارزهای دیجیتال، در تاریخ ۳ نوامبر توسط دادگاه بازداشت و از ملاقات با وکیل منع شدند. این پرونده هنوز در مرحله تحقیقات است و کیفرخواستی صادر نشده است.

ارزیابی ریسک پولشویی در نهادهای مذهبی

دفتر مبارزه با پولشویی در گزارش ارزیابی ریسک ملی پولشویی، تأمین مالی تروریسم و گسترش سلاح‌های کشتار جمعی در سال ۲۰۲۴، ۲۰۲ نهاد مذهبی ملی را در دسته «ریسک بالاتر» قرار داده است. دلیل این ارزیابی، وجود کمک‌های مالی ناشناس و درگیر بودن برخی از این نهادها با کشورهای یا مناطق پرخطر است. این رتبه‌بندی مشابه نسخه قبلی در سال ۲۰۲۱ است و عمدتاً سازمان‌های ملی را شامل می‌شود. این گزارش سهم نهادهای مذهبی در پرونده‌های پولشویی را آماری نکرده و ارزیابی جداگانه‌ای برای معابد محلی انجام نداده است.

جزئیات اتهامات

بر اساس اعلام دادستانی، پدر و پسر متهم به اختلاس در امور خیریه و همچنین پولشویی تشدید شده بر اساس قانون مبارزه با پولشویی هستند. اختلاس در امور خیریه به معنای تصاحب اموالی است که به منظور اهداف عمومی نگهداری می‌شوند. در محل، طلا، نقره و ارزهای دیجیتال کشف و ضبط شده است.

دادستانی مبلغ اختلاس را اعلام نکرده و جزئیات مربوط به نوع، مقدار و کانال خرید ارزهای دیجیتال و همچنین نوع ثبت این معبد را مشخص نکرده است. با این حال، برآورد اولیه مبلغ اختلاس بیش از ۱۰۰ میلیون دلار است و برخی رسانه‌ها گزارش داده‌اند که تحقیقات در خارج از اتاق مدیتیشن معبد، نزدیک به ۸۰۰ کیلوگرم طلا و نقره به ارزش بیش از ۳۳۰ میلیون دلار کشف کرده است.

ریشه پرونده

این پرونده با شکایت یکی از مؤمنان در ماه اوت آغاز شد که ادعا کرد مادرش حدود ۳۰۰ میلیون دلار به معبد اهدا کرده است. کشیش در ماه اوت در دادگاه اتهام کلاهبرداری را رد کرد و گفت که این مبالغ کمک‌های داوطلبانه مؤمنان برای ساخت معبد بوده است.

طبقه‌بندی ریسک نهادهای غیرانتفاعی

فصل ۱۰ گزارش، نهادهای غیرانتفاعی را بر اساس توصیه ۸ گروه ویژه اقدام مالی (FATF) به ۶ دسته تقسیم می‌کند. نهادهای مردمی، نهادهای مذهبی ملی و نهادهای خیریه رفاه اجتماعی در دسته «ریسک بالاتر» و نهادهای درمانی، آموزشی و فرهنگی در دسته «ریسک پایین‌تر» قرار گرفته‌اند. این نتیجه نیز مشابه نسخه قبلی در سال ۲۰۲۱ است.

آمار نهادهای مذهبی ملی

بر اساس گزارش، تا دسامبر ۲۰۲۳، ۲۰۲ نهاد مذهبی ملی در سراسر کشور وجود داشته است. از نظر مذهب، ۸۹ نهاد مسیحی، ۳۹ نهاد کاتولیک، ۴۲ نهاد بودایی، ۶ نهاد تائوئیسم و ۲۵ نهاد سایر ادیان بوده‌اند. مجموع دارایی‌های ثبت شده حدود ۱۵۲.۳۶ میلیارد دلار بوده که به طور متوسط حدود ۷۶۰ میلیون دلار برای هر نهاد است. گزارش حاکی از افزایش بیش از ۱۱.۷ میلیارد دلاری کل دارایی‌ها در سه سال گذشته است.

ماهیت دارایی‌ها و منابع درآمد

بیشتر این دارایی‌ها املاک و مستغلات هستند. گزارش نشان می‌دهد که تنها ۷۱ نهاد از ۲۰۲ نهاد با پول نقد تأسیس شده‌اند و اکثر آنها املاک مذهبی مانند کلیساها و معابد را به عنوان دارایی اصلی ثبت کرده‌اند. فعالیت‌های اصلی این نهادها در داخل کشور است و تعداد کمی فعالیت‌های خارجی در کشورهایی مانند کامبوج دارند.

منابع کمک‌های مالی عمدتاً از مؤمنان و افراد تشکیل شده است، در حالی که بخش کوچکی از شرکت‌های خصوصی و نهادهای داخلی و خارجی و همچنین کمک‌های ناشناس پراکنده نیز وجود دارد.

نتیجه‌گیری گزارش ریسک

گزارش نتیجه‌گیری می‌کند که نهادهای مذهبی ملی به دلیل وجود کمک‌های مالی ناشناس و درگیر بودن برخی از این نهادها با کشورهای یا مناطق پرخطر، در مجموع در دسته «ریسک بالاتر» قرار می‌گیرند. در پاورقی گزارش ذکر شده است که کامبوج در سال‌های ۲۰۲۱ تا ۲۰۲۲ همچنان توسط FATF به عنوان کشوری با نقص در استراتژی‌های مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم شناخته می‌شد. دلیل نسخه قبلی (۲۰۲۱) این بود که مقامات قانونی برای درخواست اطلاعات هویت یا ملیت اهداکنندگان خارجی از نهادهای مذهبی ملی اختیار نداشتند.

محدودیت‌های ارزیابی ریسک

این ارزیابی ریسک دارای محدودیت‌هایی است. گزارش نشان می‌دهد که اگرچه نهادهای غیرانتفاعی در معرض خطر سوء استفاده برای تأمین مالی تروریسم هستند، اما ریسک تأمین مالی تروریسم در تایوان نسبتاً پایین است. این گزارش ریسک پولشویی و تأمین مالی تروریسم را برای ۶ دسته اصلی نهادهای غیرانتفاعی تعریف شده توسط FATF با دو سطح «ریسک بالاتر» و «ریسک پایین‌تر» ساده‌سازی کرده است. ارزیابی عمدتاً بر اساس سازمان‌های غیرانتفاعی ملی است و آمار ۲۰۲ نهاد نیز فقط نهادهای مذهبی ملی را شامل می‌شود.

ارزیابی‌های قبلی

گزارش ارزیابی متقابل سازمان مبارزه با پولشویی آسیا-اقیانوسیه (APG) در سال ۲۰۱۹ در بند ۲۲۷، نتایج ارزیابی ریسک ملی را تکرار کرد. این گزارش اشاره کرد که نهادهای مردمی، نهادهای مذهبی و نهادهای خیریه رفاه اجتماعی به دلیل کمبود اطلاعات در مورد کمک‌های مالی ناشناس، دارای ریسک بالقوه هستند. این گزارش همچنین ذکر کرد که هیچ موردی از تأمین مالی تروریسم از طریق نهادهای غیرانتفاعی وجود نداشته است.

بند ۲۶۲ گزارش ارزیابی اشاره می‌کند که مقامات مربوطه تبلیغات را برای این سه دسته از نهادها افزایش داده و ارزیابی ریسک صنعتی و سازمانی را الزامی کرده‌اند. واحدهایی مانند اداره مبارزه با پولشویی سازمان اطلاعات نیز به مقامات مربوطه در انجام نظارت متمرکزتر در خارج از محل و در محل کمک می‌کنند.

ارزهای دیجیتال و ریسک‌های مرتبط

فصل مربوط به نهادهای غیرانتفاعی در گزارش سال ۲۰۲۴ به طلا یا ارزهای دیجیتال اشاره‌ای نکرده است. در ارزیابی آسیب‌پذیری صنعتی همین گزارش، صنعت دارایی‌های مجازی همچنان «بسیار بالا» و صنعت طلافروشی «بالا» باقی مانده است که هر دو مشابه نسخه ۲۰۲۱ هستند.

چارچوب قانونی نهادهای مذهبی

بر اساس طبقه‌بندی گزارش سال ۲۰۲۴، سازمان‌های مذهبی در دسته‌های مختلفی قرار می‌گیرند. نهادهای مذهبی ملی یک دسته مجزا را تشکیل می‌دهند، در حالی که نهادهای مذهبی ثبت شده به عنوان انجمن‌ها در زیر دسته انجمن‌های اجتماعی نهادهای مردمی قرار می‌گیرند. معابد نیز بر اساس «قانون نظارت بر معابد» دارایی‌ها و اموال خود را نزد مقامات محلی ثبت می‌کنند.

«قانون نظارت بر معابد» که در سال ۱۹۲۹ (سال ۱۸ جمهوری چین) منتشر شد، شامل ۱۳ ماده است. این قانون همچنان مقرر می‌دارد که کشیش باید هر شش ماه یک بار گزارش درآمد و هزینه معبد و فعالیت‌های تجاری آن را ارائه و اعلام کند. کشیش، به جز تبلیغ آموزه‌های دینی، ریاضت و سایر هزینه‌های قانونی، مجاز به استفاده از درآمد اموال معبد نیست و متخلفان ممکن است از معبد اخراج یا به دادگاه معرفی شوند. ماده ۳ این قانون همچنین بیان می‌کند که معابدی که توسط افراد خصوصی ساخته و اداره می‌شوند، مشمول این قانون نمی‌شوند.

«قانون نهادهای بنیادین» الزام می‌کند که نهادهای بنیادین باید گزارش کار و صورت‌های مالی سالانه خود را برای تأیید به مقامات مربوطه ارسال کنند. برای نهادهایی که دارایی یا درآمد سالانه آنها به مبلغ معینی می‌رسد، صورت‌های مالی باید توسط حسابرس گواهی شود. ماده ۷۵ مقرر می‌دارد که مجوز تأسیس، سازماندهی، عملیات و نظارت بر نهادهای مذهبی بنیادین «به موجب قانون دیگری تعیین خواهد شد». تا زمان تصویب این قانون ویژه، قوانین مدنی و سایر قوانین مربوطه اعمال می‌شود، اما این قانون ویژه در پایگاه داده قوانین ملی یافت نمی‌شود.

فهرست نهادهای تحت نظارت در ماده ۵ «قانون مبارزه با پولشویی» شامل نهادهای مذهبی نیست. در این فهرست، مؤسسات مالی مانند بانک‌ها و همچنین ارائه‌دهندگان خدمات دارایی مجازی مشمول مقررات مؤسسات مالی هستند. مشاغل غیرمالی تعیین شده شامل طلافروشی‌ها، مشاوران املاک، کارگزاران املاک، وکلا و حسابداران است. ارائه‌دهندگان دارایی مجازی که ثبت مبارزه با پولشویی را تکمیل نکرده‌اند، طبق ماده ۶ ممکن است تا ۲ سال زندان و جریمه نقدی تا ۵ میلیون دلار محکوم شوند.

پرونده‌های مرتبط با ارزهای دیجیتال و نهادهای مذهبی

در مورد پرونده‌های مرتبط با ارزهای دیجیتال در اماکن مذهبی، قبلاً در این وب‌سایت به پرونده صرافی ACE پرداخته شده بود. دادستانی منطقه تایپه در آوریل ۲۰۲۴، ۳۲ نفر را به اتهام جرایم سازمان‌یافته، کلاهبرداری و پولشویی متهم کرد. بر اساس گزارش دونگ‌چیو در سپتامبر ۲۰۲۴، دادستانی ۱۳۳ نفر دیگر را متهم کرده است که شامل ۱۰۲ نماینده فروش و ۴ رئیس شعبه هستند.

در آن زمان، پرونده کلاهبرداری ACE نیز شامل نهادهای مذهبی در ییلان بود. گزارش‌ها حاکی از آن بود که پلیس اعلام کرد سرکرده باند کلاهبرداری بیش از ۱۰۰ میلیون دلار را به مادر و دختری که مسئول یک مرکز مذهبی در ییلان بودند، تحویل داده و این مرکز به عنوان پایگاه پولشویی مورد استفاده قرار گرفته است. اداره امور مدنی دولت منطقه ییلان در آن زمان اعلام کرد که این مرکز مذهبی ثبت نشده و مدیریت آن برای دولت منطقه دشوار است. مادر مسئول این مرکز مذهبی متهم شده و دادستانی درخواست مجازات بیش از ۱۵ سال زندان کرده است. وی در جلسه بازداشت، اتهامات را رد کرد و حکم این پرونده هنوز صادر نشده است.

در مورد پرونده معبد دونگ‌لین، دادستانی اعلام کرده است که تحقیقات در مورد کل پرونده توسط یک تیم ویژه ادامه دارد. مقدار و جریان ارزهای دیجیتال درگیر هنوز توسط دادستانی اعلام نشده است.

پرسش و پاسخ

آیا ریسک نهادهای مذهبی ملی ارزیابی شده است؟
بله. ارزیابی ریسک ملی سال ۲۰۲۴، ۲۰۲ نهاد مذهبی ملی را در دسته «ریسک بالاتر» قرار داده است. دلیل آن وجود کمک‌های مالی ناشناس و درگیر بودن برخی از این نهادها با کشورهای یا مناطق پرخطر است. این رتبه‌بندی مشابه سال ۲۰۲۱ است. این گزارش سهم نهادهای مذهبی در پرونده‌های پولشویی را آماری نکرده است.

کشیش و پسرش در معبد دونگ‌لین به چه جرمی متهم شده‌اند؟ مجازات پولشویی چگونه محاسبه می‌شود؟
دادستانی اعلام کرده است که این دو نفر به اتهام اختلاس در امور خیریه و نقض ماده ۱۹ بند ۱ قانون مبارزه با پولشویی متهم شده‌اند و هنوز کیفرخواستی صادر نشده است. مجازات پولشویی برای مبالغ بیش از ۱۰۰ میلیون دلار بین ۳ تا ۱۰ سال و برای مبالغ کمتر از ۶ ماه تا ۵ سال است.